The Complete Guide to FICA and Medicare Taxes: Everything to Know –

TaxSaversOnline.com Logo

คุณได้ดูวงเล็บภาษีรายได้ของคุณเพื่อดูว่าคุณต้องเสียภาษีอะไรบ้าง? ก่อนเสียบเลขนั้นอย่าลืมเรื่องภาษี FICA และ Medicare นะครับ ภาษี FICA เรียกอีกอย่างว่าภาษีประกันสังคม

สิ่งเหล่านี้แยกจากภาษีเงินได้และสามารถเพิ่มขึ้นได้อย่างรวดเร็ว การรู้เกี่ยวกับภาษีเหล่านี้จะช่วยให้คุณเข้าใจมากขึ้นว่าจะต้องค้างชำระหรือได้รับเงินคืนเท่าไรเมื่อคุณยื่นภาษี

อ่านต่อเพื่อทราบข้อมูลเพิ่มเติม

ภาษี FICA (ประกันสังคม)

Federal Insurance Contributions Act (FICA) ใช้ภาษีที่นายจ้างต้องหัก ณ ที่จ่ายจากค่าจ้างของพนักงาน กฎหมายนี้มีผลบังคับใช้ในปี พ.ศ. 2478 และให้ทุนแก่โครงการต่างๆ เช่น ประกันสังคม

ตลอดชีวิตของคุณ คุณจ่ายเงินประกันสังคมและรับผลประโยชน์หลังจากคุณเกษียณ ภาษี FICA ยังครอบคลุมถึงสิ่งต่างๆ เช่น การประกันความทุพพลภาพและการประกันชีวิต

หากคุณไม่สามารถทำงานได้ ณ จุดหนึ่ง คุณสามารถเริ่มรับสวัสดิการทุพพลภาพผ่านประกันสังคมได้ ในขณะที่คุณทำงาน คุณจะได้รับเครดิตที่กำหนดจำนวนผลประโยชน์ที่คุณจะได้รับ

พิจารณาอัตราภาษีและขีดจำกัดของ FICA และรายละเอียดอื่นๆ

อัตราภาษี

เนื่องจากภาษี FICA ไม่ได้เป็นส่วนหนึ่งของภาษีเงินได้ อัตรานี้จึงไม่เปลี่ยนแปลงตามรายได้ของคุณ พนักงานต้องจ่าย 6.2% ของรายได้เพื่อสมทบเข้าส่วนประกันสังคมของ FICA

นายจ้างของคุณต้องหักเงินจำนวนนั้นจากเช็คเงินเดือนทุกใบที่คุณได้รับ บริษัทต้องจ่าย 6.2% ของรายได้ของคุณเพื่อสนับสนุนประกันสังคมและสวัสดิการอื่นๆ ของ FICA

ตอนนี้ภาษี FICA สามารถเปลี่ยนแปลงได้ทุกปีขึ้นอยู่กับฐานค่าจ้าง พวกเขาสามารถเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป ดังนั้นเตรียมที่จะจ่ายมากขึ้นในอนาคต

ขีด จำกัด ภาษี

หากคุณมีรายได้มากกว่าจำนวนหนึ่ง คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษี FICA จากรายได้ทั้งหมดของคุณ ในปี 2021 วงเงินอยู่ที่ 142,800 ดอลลาร์ และในปี 2022 วงเงินจะอยู่ที่ 147,000 ดอลลาร์

หากคุณมีรายได้มากกว่า $147,000 ในปี 2022 คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษี FICA มากกว่า $9,114 ในฐานะพนักงาน ไม่ว่าคุณจะมีรายได้เพิ่มขึ้นสองสามดอลลาร์หรือมากกว่าสองสามแสนดอลลาร์ ภาษี FICA ของคุณจะยังคงเท่าเดิม

ไม่ว่าคุณจะทำงานเพื่อตัวคุณเองหรือคนอื่น สิ่งนี้มีประโยชน์หากคุณได้รับเงินจำนวนมาก โปรดทราบว่าหากคุณทำงานเพื่อตัวคุณเอง คุณอาจต้องเผชิญกับภาษีโดยรวมที่สูงขึ้น

คุณไม่ต้องจ่ายภาษี FICA

อาจทำให้คุณประหลาดใจ แต่คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษี FICA เสมอไป ตัวอย่างเช่น หากคุณมีลูกอายุต่ำกว่า 18 ปีที่ทำงานให้กับธุรกิจของคุณ พวกเขาไม่ต้องจ่ายภาษี FICA

ในฐานะนายจ้าง หากคุณบริจาคให้กับบัญชีเกษียณอายุของพนักงาน เงินสมทบเหล่านั้นจะไม่อยู่ภายใต้ FICA ในบางกรณี พนักงานของรัฐและรัฐบาลท้องถิ่นไม่ต้องเสียภาษี

เช่นเดียวกับเงินเดือนบางส่วนที่โบสถ์จ่ายให้พนักงาน อย่าลืมพูดคุยกับนักบัญชีเพื่อดูว่าคุณต้องจ่ายภาษี FICA ในขณะทำงานหรือไม่

วิธีคำนวณภาษี FICA

เมื่อคุณเตรียมตัวสำหรับฤดูกาลภาษี คุณอาจต้องการทราบวิธีคำนวณจำนวนเงินที่คุณค้างชำระใน FICA คำนวณรายได้รวมของคุณสำหรับปีและพิจารณาอัตราภาษี FICA ปัจจุบัน

ตัวอย่างเช่น คุณอาจมีรายได้ $100,000 ต่อปี หากคุณมีงานแบบดั้งเดิมกับนายจ้าง คุณจะค้างชำระภาษี FICA จำนวน 6,200 ดอลลาร์ในช่วงเวลาดังกล่าว

นอกจากนี้ คุณควรคำนึงถึงจำนวนเงินที่คุณจ่ายออกไปใน W-4 ของคุณด้วย หากคุณใช้เบี้ยเลี้ยงมากขึ้น คุณอาจต้องจ่ายภาษีสิ้นปีมากกว่าที่นายจ้างหัก ณ ที่จ่าย

ภาษีการแพทย์

ภาษีเมดิแคร์ยังอยู่ภายใต้ FICA แต่มักจะมีบรรทัดแยกต่างหากในเช็คเงินเดือนของคุณ พวกเขาต้องเผชิญกับข้อจำกัดที่แตกต่างกันไป โดยเฉพาะอย่างยิ่งเมื่อรายได้ของคุณเกินจำนวนที่กำหนด

เมื่อคุณอายุครบ 65 ปีหรือมีความทุพพลภาพที่ไม่สามารถเข้าเกณฑ์ได้ คุณสามารถทำประกันสุขภาพผ่านเมดิแคร์ได้ เพื่อให้ครอบคลุมค่าใช้จ่ายเหล่านี้ พนักงานจะบริจาคเงินให้กับโครงการ

ด้วยวิธีนี้ จะดำเนินต่อไปจนกว่าคุณจะพร้อมที่จะเกษียณหรือคุณพิการ ภาษีมีขนาดเล็กกว่าส่วนอื่นๆ ของ FICA แต่เป็นส่วนสำคัญของภาษีโดยรวม

ค้นหาว่าภาษีเมดิแคร์คืออะไรและคุณจะต้องจ่ายเท่าไรในแต่ละปี

อัตราภาษี

อัตราภาษีเมดิแคร์อยู่ที่ 1.45% ของค่าจ้าง ดังนั้นคุณต้องจ่ายไม่ว่าคุณจะมีรายได้เท่าไรก็ตาม เช่นเดียวกับภาษี FICA อื่น ๆ อัตรา Medicare สามารถเปลี่ยนแปลงได้ตลอดเวลา

เมื่อค่าครองชีพสูงขึ้น ภาษีก็เพิ่มขึ้นเช่นกัน โชคดีที่อัตราภาษีไม่ควรเพิ่มขึ้นอย่างมากเมื่อคุณจ่ายภาษีทางการแพทย์

ดังนั้นไม่ว่าคุณจะมีรายได้มากหรือน้อย คุณก็เตรียมตัวสำหรับภาษีนี้ในเช็คเงินเดือนถัดไปได้ จากนั้นคุณจะไม่พึ่งพาเงินก้อนนั้นในการชำระบิลหรือค่าใช้จ่ายอื่นๆ

ขีด จำกัด ภาษี

ซึ่งแตกต่างจากภาษีประกันสังคม ภาษีเมดิแคร์ไม่หยุดหลังจากเกณฑ์รายได้ที่แน่นอน ไม่ว่าคุณจะมีรายได้ $30,000 หรือ $300,000 ต่อปี คุณต้องจ่าย 1.45% ของค่าจ้าง

อย่างไรก็ตาม หากคุณมีรายได้มากกว่า $200,00 ในหนึ่งปี คุณต้องจ่ายภาษี Medicare เพิ่มเติมสำหรับรายได้พิเศษนั้น ภาษี 0.9% สำหรับสิ่งที่คุณมีรายได้มากกว่า 200,000 ดอลลาร์

สำหรับคู่แต่งงาน วงเงินนี้จะเพิ่มเป็น 250,000 ดอลลาร์ต่อปี ดังนั้น หากบุคคลใดมีรายได้ 300,000 ดอลลาร์ต่อปี พวกเขาจ่าย 1.45% สำหรับ 200,000 ดอลลาร์แรก และ 2.35% (1.45% + 0.9%) สำหรับ 100,000 ดอลลาร์สุดท้าย

วิธีคำนวณภาษีทางการแพทย์

การคำนวณภาษี Medicare นั้นตรงไปตรงมาหากคุณมีรายได้น้อยกว่า 200,000 ดอลลาร์หรือ 250,000 ดอลลาร์ต่อปี ขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นของคุณ ตัวอย่างเช่น คนที่มีรายได้ 100,000 ดอลลาร์จะต้องจ่ายภาษีเมดิแคร์ 1,450 ดอลลาร์

คู่แต่งงานที่มีรายได้รวมกัน 300,000 ดอลลาร์ จ่าย 3,625 ดอลลาร์สำหรับ 250,000 ดอลลาร์แรก ส่วนที่เหลืออีก 50,000 ดอลลาร์จะต้องชำระเงินเพิ่มเติมอีก 1,175 ดอลลาร์ รวมเป็น 4,800 ดอลลาร์

อย่างไรก็ตาม การคำนวณนี้อาจซับซ้อนมากขึ้นหากคุณหรือคู่สมรสของคุณประกอบอาชีพอิสระ ผู้ประกอบอาชีพอิสระจ่ายภาษีเมดิแคร์มากเป็นสองเท่าเพราะพวกเขามีหน้าที่รับผิดชอบทั้งในส่วนของพนักงานและนายจ้าง

แต่คุณจะจ่ายเฉพาะส่วนของภาษีทางการแพทย์เพิ่มเติมสำหรับพนักงานเท่านั้น นายจ้างไม่ต้องจ่ายเพิ่มอีก 0.9% เมื่อจ่ายส่วนแบ่งภาษี FICA และ Medicare

แน่นอน เช่นเดียวกับภาษีอื่น ๆ ยิ่งคุณมีรายได้น้อยเท่าใด คุณจะต้องจ่ายภาษีเมดิแคร์น้อยลงเท่านั้น แม้ว่าคุณจะสามารถใช้การหักลดหย่อนเพื่อลดอัตราภาษีเงินได้ของคุณได้ แต่คุณไม่สามารถลดอัตราภาษี Medicare ได้

โปรดระลึกไว้เสมอเมื่อว่าจ้างและต่อรองเงินเดือน หากคุณทำงานเพื่อตัวคุณเอง ให้คำนึงถึงภาษีเหล่านี้เมื่อคำนวณเงินเดือนและผลประโยชน์อื่นๆ

ลูกจ้างกับนายจ้างตัวเอง

เมื่อดูภาษี FICA และ Medicare คุณจะเห็นว่าภาษีแตกต่างกันอย่างมากสำหรับพนักงานและผู้ประกอบอาชีพอิสระ หากคุณทำงานเพื่อตัวคุณเอง คุณจะต้องจ่ายภาษีมากกว่าพนักงานที่มีเงินเดือนเท่ากันเสมอ

ขณะที่คุณเตรียมตัวสำหรับฤดูกาลภาษี ให้พิจารณาว่าภาษี FICA และ Medicare แตกต่างกันอย่างไรสำหรับพนักงานและเจ้าของธุรกิจ จากนั้น คุณก็จะทราบได้ว่าจะเกิดอะไรขึ้นเมื่อต้องเสียภาษี

คุณสามารถลดภาษีได้ในอนาคตด้วยเครดิตและการหักเงินที่เหมาะสม สำหรับตอนนี้ หากคุณไม่มีนายจ้าง นี่คือจำนวนเงินที่คุณคาดว่าจะต้องจ่าย

อัตราภาษี

หากคุณทำงานเพื่อตัวคุณเอง คุณต้องรับผิดชอบในส่วนของพนักงานและนายจ้างของภาษี FICA และ Medicare อัตราภาษีจะอยู่ที่ 6.2% ในทางเทคนิค และ 1.45% สำหรับภาษี

อย่างไรก็ตาม เนื่องจากคุณจ่ายเงินในส่วนของนายจ้าง คุณจะต้องจ่ายภาษี FICA 12.4% ของรายได้ของคุณ ภาษีเมดิแคร์สำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระคือ 2.9% ของรายได้ของคุณ

แน่นอนว่าการคำนวณเหล่านี้มีผลกับภาษีประกันสังคมเท่านั้น หากคุณทำมากกว่านั้น คุณจะต้องพิจารณาว่าส่วนใดของการแบ่งภาษีและภาษีเมดิแคร์เพิ่มเติมที่คุณจะต้องเสีย

ตัวอย่างเช่น คนที่มีรายได้ 300,000 ดอลลาร์ในปี 2022 จะจ่ายภาษีประกันสังคมเพียง 147,000 ดอลลาร์เท่านั้น อย่างไรก็ตาม พวกเขาต้องจ่ายภาษีเมดิแคร์สำหรับทุกสิ่งที่พวกเขาได้รับ รวมถึงภาษีเมดิแคร์เพิ่มเติมสำหรับ 100,000 ดอลลาร์ล่าสุด

หากคุณทำเงินได้มากมายจากอาชีพอิสระ คุณอาจต้องการทำงานกับนักบัญชี พวกเขาสามารถช่วยคุณคำนวณจำนวนเงินที่จะประหยัดภาษีได้

วิธีที่คุณชำระภาษี FICA และ Medicare

ความแตกต่างอีกประการระหว่างพนักงานและผู้ประกอบอาชีพอิสระคือวิธีที่คุณจ่ายภาษี FICA และ Medicare เมื่อคุณมีนายจ้าง พวกเขาจะดูแลเรื่องการหักภาษี ณ ที่จ่ายเหล่านี้

หากคุณรับชำระเงินมากขึ้น คุณอาจต้องจ่ายภาษีบางส่วนตอนสิ้นปี อย่างไรก็ตาม ค่าภาษีของคุณไม่ควรแพงเกินไป

หากคุณทำงานเพื่อตัวคุณเองคุณควรประหยัดเงินสำหรับภาษีตลอดทั้งปี ลูกค้าและลูกค้าของคุณจะให้เงินเต็มจำนวนที่เป็นหนี้กับคุณ ซึ่งรวมถึงสิ่งที่คุณเป็นหนี้รัฐบาลด้วย

หากคุณเริ่มมีรายได้ที่มั่นคงจากอาชีพอิสระ คุณควรจ่ายภาษีเป็นรายไตรมาส วิธีนี้จะช่วยให้คุณลดค่าใช้จ่ายในช่วงปลายปีและหลีกเลี่ยงค่าปรับในการชำระล่าช้า

คุณสามารถควบคุมจำนวนเงินภาษีที่คุณจ่ายในแต่ละไตรมาส การมีนักบัญชีหรือซอฟต์แวร์การบัญชีช่วยให้คุณประเมินจำนวนเงินที่คุณต้องจ่ายในแต่ละไตรมาสเพื่อให้อยู่เหนือภาษี FICA และ Medicare

ภาษี FICA และ Medicare แพงไหม

ภาษี FICA และ Medicare อาจมีราคาแพง โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณทำเงินได้เป็นจำนวนมาก ไม่ว่าคุณจะโสดหรือแต่งงานแล้ว คุณไม่สามารถควบคุมอัตราภาษีขั้นสุดท้ายได้มากนัก

ใช่ คุณสามารถหางานที่ให้ผลตอบแทนเพียงพอต่อการดำรงชีวิต ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษี FICA มากเกินความจำเป็น แต่คุณไม่สามารถใช้เงินไปกับสิ่งอื่นที่คุณต้องการได้

โชคดีที่อัตราภาษีไม่สูงเกินไป โดยเฉพาะอย่างยิ่งสำหรับพนักงานแบบดั้งเดิม และเนื่องจากคุณจะต้องจ่ายภาษีเหล่านี้มากขึ้น คุณจึงต้องจ่ายโดยรวมมากขึ้นเพื่อชดเชยภาษีที่เพิ่มขึ้น

คุณจะลดภาษี FICA และ Medicare ได้อย่างไร

วิธีที่ดีที่สุดในการลดภาษี FICA และ Medicare คือการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ แน่นอน คุณสามารถทำได้โดยทำงานน้อยลงหรือจ่ายน้อยลง

อีกทางเลือกหนึ่งคือการมองหาการลดหย่อนภาษี โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณทำงานเพื่อตัวคุณเอง การหักภาษีที่ถูกต้องสามารถช่วยให้คุณลดจำนวนรายได้ที่คุณต้องจ่ายภาษี ซึ่งช่วยให้คุณประหยัดโดยรวมได้

หากคุณทำงานเพื่อตัวคุณเอง คุณก็สามารถพิจารณาทำงานให้กับนายจ้างได้เช่นกัน คุณสามารถแปลงธุรกิจของคุณเป็นบริษัทเพื่อให้ภาษีส่วนบุคคลของคุณถูกลง

จะทำอย่างไรถ้านายจ้างของคุณไม่หักภาษี

หากคุณเป็นพนักงานแบบดั้งเดิม นายจ้างของคุณต้องหักภาษี ณ ที่จ่ายของคุณ หากไม่เป็นเช่นนั้น ให้รายงานหรือสอบถามแผนกทรัพยากรบุคคลว่าทำไมบริษัทจึงไม่หักภาษี ณ ที่จ่าย

ในบางกรณีอาจเกิดความเข้าใจผิด ดังนั้น คุณอาจเป็นผู้รับเหมามากกว่าลูกจ้าง คุณสามารถดูจำนวนเงินที่นายจ้างหักจากเช็คเงินเดือนของคุณ

หากคุณต้องการเป็นพนักงานแบบดั้งเดิม คุณจะต้องดูบรรทัดหนึ่งสำหรับภาษี FICA และอีกบรรทัดหนึ่งสำหรับเมดิแคร์ ด้วยวิธีนี้ คุณจะทราบแน่นอนว่านายจ้างของคุณหักเงินไว้ คุณจึงไม่ต้องเก็บเอง

ภาษี FICA เป็นส่วนหนึ่งของการคืนเงินของคุณหรือไม่

หากคุณชำระเงินเกินในระหว่างปี คุณอาจได้รับภาษี FICA ซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของการคืนเงินของคุณ ตัวอย่างเช่น คุณอาจประกอบอาชีพอิสระและพูดเกินจริงเกี่ยวกับรายได้ต่อปีของคุณ

หรือคุณไม่ได้รับเบี้ยเลี้ยงใด ๆ ใน W-4 ของคุณ ดังนั้นนายจ้างของคุณอาจหักภาษี ณ ที่จ่ายมากเกินความจำเป็น ไม่ว่าจะด้วยวิธีใด คุณจะได้รับเงินคืนจากใบกำกับภาษีอย่างคุ้มค่า

อย่างไรก็ตาม หากคุณไม่จ่ายเงินมากเกินไป คุณอาจค้างชำระภาษี FICA เมื่อคุณยื่น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเก็บออมไว้เผื่อกรณีนี้เกิดขึ้น โดยเฉพาะอย่างยิ่งถ้าคุณทำงานเพื่อตัวคุณเองหรือถ้าคุณรับค่าจ้างจำนวนมากในฐานะพนักงาน

ภาษี FICA และ Medicare ไม่จำเป็นต้องน่ากลัว

การจ่ายภาษี FICA และ Medicare เป็นส่วนหนึ่งของชีวิตคนอเมริกันที่ทำงาน หากคุณมีนายจ้าง การจ่ายภาษีเหล่านี้ไม่จำเป็นต้องใช้ความพยายามในส่วนของคุณ นอกจากกรอก W-4 เมื่อคุณเริ่มงาน

อย่างไรก็ตาม เจ้าของธุรกิจต้องประหยัดภาษีเหล่านี้และจ่ายเป็นรายไตรมาส ด้วยวิธีนี้พวกเขาสามารถชำระเงินต่อไปได้และไม่มีใบเรียกเก็บภาษีจำนวนมากในช่วงปลายปี

ต้องการประมาณการภาษีเงินได้ที่คุณค้างชำระหรือไม่? ใช้เครื่องคำนวณภาษีเงินได้

เรียนรู้เพิ่มเติม

มีภาษีประกันสังคมหรือไม่?

ภาษีประกันสังคมและเมดิแคร์ที่ประกอบอาชีพอิสระ: ข้อมูลสำคัญ

ภาษีการจ้างงานตนเองและภาษีเงินได้ประจำ

Αφήστε μια απάντηση

Η ηλ. διεύθυνση σας δεν δημοσιεύεται. Τα υποχρεωτικά πεδία σημειώνονται με *